もし相続が発生して、自分は相続人なのに全く遺産がもらえないということになったら、あなたはどうしますか？例えば、被相続人が「財産は全て長男に譲る」という遺言を遺していた場合、長男以外の相続人全員は何も相続することができず、全く遺産をもらえないことになってしまうのでしょうか。

実は民法では、相続人に遺産の一定割合の取得を保証する「遺留分」という制度が定められています。つまり上記のような場合でも、長男以外の相続人に法律上最低限の相続が保障されているのです。今回は、この「遺留分」という言葉の意味と、遺留分を請求することができる「遺留分減殺請求」という方法についてご説明します。

1.遺留分ってなに？

遺留分とは、法定相続人が最低限取得できる相続の一定割合のことをいいます。
本来、人は誰しも自分の財産を自由に処分することができます。第三者に財産を贈与したり、外部の団体に寄付したりとその処分方法は自由です。被相続人が自分の財産について、どのように処分したいか、誰にどのように分配するかをきちんと遺言として遺しておけば、被相続人の遺産はその遺言に従って処理されます。

被相続人の遺言が残されていない場合、残された遺産は法律で定められている「法定相続分」という割合に従って相続人に分配されます。一方、被相続人が遺言を遺している場合は遺言内容が優先されるため、遺言が特定の相続人にのみ財産を残すといった内容であったとしてもその通りに相続が行われる可能性が高いのです。

しかし、それでは遺言で指定された人以外の相続人が遺産を相続することができず、生活に支障をきたす可能性もあります。本来相続には、相続人の生活保障及び遺産形成に貢献した相続人の潜在的持ち分を清算するという機能があります。

つまり、相続人には法律上定められた最低限の割合の利益を保護される権利があり、その権利が侵害された場合、相続人にはそれを請求できる権利があるのです。この、相続人が相続財産の一定割合を法律上必ず確保できる権利、又は地位のことを「遺留分権」といいます。

2.遺留分の権利者とその計算方法

法定相続人に最低限の相続分として保障される遺留分ですが、全ての法定相続人に保障されているわけではありません。遺留分が保障されるのは、法定相続人のうち被相続人の配偶者、被相続人の子、および直系尊属に限定されています。兄弟姉妹には遺留分は保障されていません。また、被相続人の子の代襲相続人は、被代襲者と同じ遺留分を持ちます。

保障される遺留分の割合は、相続人にどの立場の人がどれくらいいるかという状況によって異なります。相続人が被相続人の直系尊属のみの場合、遺留分の割合は法定相続分の3分の1になります。その他の場合、つまり相続人に配偶者等の直系尊属以外の相続人もいる場合は、遺留分の割合は法定相続分の2分の1になります。

それでは、具体的に自分の遺留分の割合を計算するには、どうしたらいいのでしょうか。遺留分の割合を計算するには、まず遺留分算定の基礎となる財産を計算する必要があります。遺留分算定の基礎となる財産は、以下の方法で計算します。

この遺留分算定の基礎となる財産の額を算定したら、それに遺留分の割合を乗じた額が遺留分となります。なお、遺留分権利者が生前に被相続人から贈与を受けていた場合は、特別受益として遺留分から控除されます。

3.遺留分減殺請求の方法について

遺留分権利者が、相続人や受遺者に対して侵害された遺留分を請求することを「遺留分減殺請求」といいます。
遺留分減殺請求をする場合、通常は遺留分を侵害している相続人や受遺者に対して「内容証明郵便」という方法を使って遺留分減殺通知を送ります。遺留分減殺請求には時効があり、被相続人の死亡の事実を知ってから1年以内に遺留分減殺請求をしなければなりません。そのため、期間内に遺留分減殺通知を行ったということを証明するために、通知内容と日付の控えが残る内容証明郵便を用いるのです。

また、被相続人が死亡したことを知らなかった場合でも、相続開始後10年が経過すると、遺留分減殺請求の権利はなくなってしまいます。このことを除斥期間と言います。遺留分権利者は、遺留分減殺通知を行った後に交渉を行い、遺留分の返還について受遺者の合意を得ることができたら、遺留分の返還を受けることができます。
しかし、交渉がまとまらなければ、家庭裁判所に調停を申し立て、調停での話し合いで協議を行うことになります。調停でも話がつかなければ、裁判をする必要があります。

4.まとめ

今回は、遺留分という言葉の意味と、遺留分減殺請求の方法についてご説明しました。相続において、被相続人が、特定の相続人にのみ財産を与えるという遺言を残すことは珍しくありません。相続人の方は、被相続人の遺言の内容を見て、明らかにご自身の相続分が少ない、あるいは全くないという場合には、遺留分減殺請求について検討してみましょう。

ただ、遺留分減殺請求を行うには、遺留分の金額を正確に計算し、時効までに遺留分減殺通知を作成して受遺者に送付する必要があります。また、交渉が難航して話し合いで解決しない場合は、法的手続きに移行し調停で協議を行う必要があります。

遺留分減殺請求の手続きをスムーズに行うためには、相続の専門家や弁護士に相談したほうが良いでしょう。